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福建省国税局“马上就办”出实招 电子缴税更便民

发布时间:2015-05-04 来源:福建省国家税务局

      个体户许老板在福州有将近二十年的开店历史,说起交税,感触很深:“以前交一次税很麻烦,跑一趟税务局还办不了,还要再跑银行,时间都耗在路上和排队了。现在可以马上就办了,一次性到银行存钱,每个月税款自动扣,不要再去跑了,省事多了。”让许老板以及全省七十多万家纳税人能够如此快速办税,得益于福建省国税局推行的电子缴税系统。


  缘何办税厅比菜市场还拥挤


  福建省国税局总会计师林国镜,当时还是福州市国税局副局长,至今对十多年前下基层调研见到的一幕办税厅情景还历历在目。

  那是2000年11月纳税申报期,在位于福州井大路的鼓楼区国税局庆城分局,两列长长的队伍从二楼办税厅柜台前向外延伸,沿着楼梯蜿蜒盘旋,一直排到一楼的菜市场。不明的情况的市民还以为人家在抢购什么东西。其实,那是个体户在排队缴税。

  “办税厅比菜市场还拥挤!”“给国家交税还要受这样的折磨?”排队的纳税人骂声不绝,有人甚至拨打110报警。

  不只是承担个体户办税的庆城分局如此,当时全市国税系统各个办税服务厅也都是人满为患,投诉不断。

  这种情况让福州市国税局领导焦虑,作为全国24个试点单位之一,福州市国税局于2000年11月上线试运行“中国税收征管信息系统”(CTAIS)。由于软件和硬件的原因,该系统开始运行效果较差,纳税人完成一次纳税申报、买一次发票,都要花很长时间,造成排队现象严重。

  调研发现,不只是CTAIS磨合期的问题,办税厅排长队、纳税人办税慢,根源还在办税流程复杂、环节太多、管理落后。缴纳入库一笔税款,正常情况下都要经过以下多道程序:

  1. 纳税人到办税厅申报税款,国税局开具税收缴款书;

  2. 国税局将纳税申报信息人工传递给人行(国库);

  3. 人行将扣款信息传递给商业银行;

  4. 纳税人持税收缴款书到商业银行缴款;

  5. 商业银行扣款成功后将税收缴款书人工传递到人行;

  6. 人行对缴款书进行销号处理,并把缴款书人工传递回国税局;

  7. 国税局对缴款书进行销号处理。

  这些环节很多都要人工处理,比如,纸质缴款书要在银行、国库、税务人工流转多个环节,最后才能完成税款入库。税款从纳税人存入银行,到最后进入国库,一般要7到10天,甚至长达半个月。对纳税人来说,交一次税既要到办税厅申报,又要跑银行交钱。买发票更麻烦,纳税人要先到办税厅申请,然后到银行缴工本费,最后再回到办税厅领发票,买一次发票至少要跑两个地方排三次队。因为手续太多,办税麻烦,办税厅拥挤、纳税人投诉的现象不可避免出现了。


  “马上就办”成为解难题的指针


  面对办税厅的排队和纳税人的抱怨,着急的福州市国税局领导首先想到的一个词是——“马上就办”。这是习近平同志在福建任职期间大力倡导和推行的重要精神。

  1990年,习近平同志任福州市委书记伊始,提出并大力推行“马上就办”的理念。2000年担任福建省长后,习近平亲任机关效能建设小组组长,将“马上就办”进一步拓展为改进工作作风、增强服务意识、提高工作效率的有力手段。“马上就办”由此成为全省各级机关转变作风、为民办事、推动落实的重要遵循。

  在福州和省里任职期间,习近平多次对国税工作做出重要指示,要求国税部门在工作中坚持马上就办,真抓实干,优化服务,改善投资环境。2001年6月28日,习近平省长还亲临省国税局启动全省金税工程开通按钮。

  落实习近平“马上就办”精神,解决办税厅拥堵问题,提高纳税服务水平,让纳税人快速舒心办税,而不是交税还要排队受气,这是当时福州市国税局面临的迫切课题,也是一个大难题。作为全国试点单位,福州市国税局率先运行CTAIS,最早遇到了问题,全国其他地方还没有可供借鉴的经验做法,只能靠自己去摸索解决问题。

  为此,福州市国税局领导想尽并尝试了各种办法,最后一致认为,作为是全国信息化建设试点单位、先进单位,要实现“马上就办”,必须要有更大的改革勇气,敢于突破框框限制,创造新经验,走出一条新路子。这条路子就是要充分利用信息化手段创新管理方式,分流纳税人,让一部分纳税人不要到办税厅,只要到银行就能交税,这才是解决办税厅拥堵的最佳方案。

  让纳税人脱离办税厅,在银行直接缴税,意味着要打破实行了几十年的上门缴税方式,这在当时全国都还没有先例,难度可想而知。福州市国税局立即向省局领导汇报,得到省局大力支持,确定以福州为试点,进行缴税方式创新,探索电子缴税,开发可以让纳税人在银行直接缴税的软件。

  2000年11月中旬开始,一支网罗了刘宜楷、卓丽健、牛健美、魏智健等当时全市国税系统最强的技术、业务专家队伍,埋头苦战近三个月,成功开发了首个“银税联网系统”。

  经过努力,福州市国税局率先与福州商业银行、农业银行两家实现横向联网。应用该系统后,纳税人在办税厅申报后,通过系统从纳税户在指定两家银行的账户实时划缴税款,划缴成功后即可开出税单,不需要再拿着缴款书跑银行缴钱。

  在银税联网的基础上,从2001年3月1日开始,该局又推出委托银行网点代征税款办法,个体“双定户”只要到银行就能缴税,不要再跑国税局了。此举让福州4.1万户个体“双定户”、占72%的纳税人不需要上门缴税了,极大地缓解了办税服务厅的压力。


  十年坚持铺就“马上就办”之路


  银税联网的实现,让纳税人感受到了网络时代办税的方便,但离“马上就办”还有很远的距离,福建省国税局推行电子缴税的步伐才刚刚开始。该局坚持咬定青山不放松、不达目的不罢休的精神,针对纳税人办税各个环节的问题,攻坚克难,逐个突破,一抓到底,善做善成。十多年来,福建省国税局在落实“马上就办”、推进电子缴税的进程中,经历了八次突破性的管理创新和办税提速。

  第一次提速:“资金流”革命。2001年初开始银税联网系统的推行,改变了税款资金流转方式。长期以来,税款从纳税人手中到进入国库,都是通过人工流转。尤其是个体税收,要靠税务干部下去收取现金,汇总后再拿到银行去交。银税联网后,税款流转告别人工流转方式,同时也告别了现金结算的方式,税款缴纳入库的质量和效率大大提高。刘宜楷说:“这堪称是缴税历史上的一次革命。”

  第二次提速:“业务流”优化。原来,个体税收税款要一户户“打包”汇总后缴入银行,一旦遇到哪户税款出差错,整个“包”纳税人都不能缴税或者买发票。针对这种问题,在推行银税联网的时候,福州市国税局率先对个体税收解缴方式进行重大改变,对个体税收进行“解包”处理,实行分户核算,按笔解缴税款,个体户缴一笔税款通过银税联网系统实时扣一笔税款,加快个体户缴税速度。

  第三次提速:“处理量”提升。随着信息化加快,数据量大幅增加,导致系统处理缓慢,影响了纳税人办税效率。为此,在推行委托银行网点代征税款办法的同时,福州市国税局又推出了一项全国首创举措——“批量扣税”。个体“双定户”只要到银行账户存入钱,银税联网系统在每个纳税征收期定期自动从纳税人的账户批量扣缴税款。而且,把批量扣款的时间安排在八小时之外的晚上时间,不占用申报高峰期时间,减轻了计算机系统处理的压力,提高纳税人了正常申报纳税的效率。

  第四次提速:告别税单。在推行委托银行代征税款时遇到了一个难题,个体“双定户”虽然到银行就可以缴税,但按照政策规定,税单还得要到办税局开,这不是又给纳税人增加麻烦了?“马上就办”又如何实现?福州市国税局解放思想,大胆创新,在国家税务总局的许可下,在全国首家用银行划缴凭证代替税单。个体“双定户”拿到的银行代征税款凭证加盖银行章,即可作为纳税人缴纳税款的完税凭证,不需要再专门跑国税局开税单。此举让个体“双定户”办税的时间又省去了一大块。

  第五次提速:发票立等可取。买发票因为涉及发票工本费缴纳手续问题,比较麻烦,纳税人买一次发票往往要多次跑税务、银行。因为发票工本费是按笔结算,纳税人买一次发票要到银行存现金,或者刷卡,要等银行结算、开完收据,才能到国税领取发票。每位纳税人一次购票光在大厅等待的时间都要在3分钟以上。有的大户一个月要买好几次发票,为此要耗费很多的时间和精力。福州市国税局创新发票工本费结算方式,推行预储发票款和“一次销售分次领用”办法。纳税人在银行户头预储一笔钱,买发票时到办税厅通过银联系统现场扣款,事后结算。这样,纳税人每次购票只需要40秒钟,在大厅立等可取。

  第六次提速:税库联网。2002年6月,福州市国税局开发了“税库联网系统”,率先实现与人行的横向联网。以前,国税局申报缴纳税款信息、税收缴款书传递给人行,都是通过人工方式,税库联网后实现了电子化传输信息,特别是原来工作量繁重的税收缴款书实现了系统自动销号。税库联网后,该局还创造了一种“税款倒结算”方式。原来,税务局要将缴税信息传到各家商业银行,商业银行再传到人行,经人行确认后才能解缴入库。现在福州市国税局通过税库联网系统,将缴税信息传给人行,由人行传递给所有商业银行直接解缴税款,效率大大提高了。

  第七次提速:税库银联网。2003年8月,在银税联网和税库联网的基础上,福州市国税局与人行等合作,开发了“税库银横向联网系统”,实现国税、国库、银行三方联网。其中联网的银行有两家扩大到福州所有的商业银行。2004年9月,福建省国税局将在福州试点的“税库银横向联网系统”进行优化提升,形成“税库行一体化横向联网系统”在全省推广。至此,税款缴纳的信息流和资金流闭合成环,实现了税款划缴、上解、入库、销号全过程电子化。同时,全省取消纸质税收缴款书,在全国率先推出电子税单,实现税款征收无纸化。福建国税的电子化缴税,引起了全国的关注,国家税务总局也派人来取经。

  第八次提速:全国财税库银联网。2010年10月,福建省国税局在福州晋安区国税局、罗源县国税局试点运行全国“财税库银横向联网系统”(TIPS),随后从2011年8月起在全省全面推行。TIPS以人民银行总行国库信息处理系统为枢纽,实现财政、税务、国库、商业银行全面联网。原来的税库银联网系统只有银行是实时扣款,其他均是通过网络定时传输。TIPS则实现了更高层次的全面实时联网,纳税人缴纳的每一笔税款,通过系统实时进入北京人行总行国库,将税款在途的时间几乎缩短为零。

  至此,源于习近平“马上就办”的号召,以“马上缴税”为目标,历经十多年的探索、推进、优化、升级,福建国税无纸化电子缴税之路终于开出了美丽的花朵。


  “马上就办”造福八闽千家万户


  从传统时代到网络时代,从人工缴税到电子缴税,给税收管理带来了重大的变化,给各方面都带来极大的好处。

  办税更快了。以往纳税人缴税都要在税务、银行来回跑,实行电子缴税后,办税环节减少了,纳税人只要跑一个地方就能完成缴税。买发票以往要在税务、银行至少跑三趟,现在只要到纳税服务厅一趟就能搞定,甚至连办税服务厅都不用去了。2014年福州市国税局推出网上申领发票,纳税人在家通过网络就能领到发票。到现在,全省国税系统办税服务厅即办事项达到121项,比以前翻了几倍。绝大多数涉税事项都实现了在办税服务厅“马上就办”。

  纳税方便了。以前,办税服务厅是纳税人必去的办税场所。随着相关部门的全面联网,在此基础上推行电子缴税和多元化报税系统,纳税人办税有了更多更方便的选择,既可以去办税服务厅,也可以在银行缴税,还可以在家通过网络实现足不出户办税。以前到办税厅缴税,只能在8小时上班时间。现在通过电子缴税系统,可以实现7×24小时全天候缴税。

  办税厅压力小了。电子缴税的推行,纳税人可以通过银行、网络等缴税,不要再去办税服务厅。特别是全省36万户、约占纳税人总量一半的个体“双定户”,每月税款由财税库银横向联网系统自动批量扣款,都不要再跑税务局了。此举大大缓解了办税服务厅的压力。以前福州市区专门设立3个办税大厅专供个体户办税,现在已经全部取消了个体办税厅。

  征税成本降低了。以前,靠人工传递、核销税收缴款书,这是一项十分繁重的工作,要耗费大量的人力。有的一个区局每个月要安排十几个人专门核销税收缴款书。不仅是税务局,银行、国库都要投入很多人力搞销号。推行财税库银横向联网系统后,这些传递、销号工作都有系统自动完成,大大节约了人力成本。而且人工传递、销号容易出现差错,信息化处理则提高了准确性和及时性。

  税务更廉洁了。财税库银横向联网系统的推行,改变了传统的税款资金运行模式。以前税款入库要经过多个人工环节,存在税款逾期压库、截留、挪用、“大头小尾”等漏洞和风险,税务部门要经常开展检查,也很难防范这些问题。财税库银横向联网系统将税款划缴、上解、入库、销号全过程纳入电子化处理和监管,纳税人交的每一笔税款实时缴入国库,彻底堵住这些管理漏洞和暗箱操作行为,税款资金的运行更加高效、安全,促进了税务干部队伍廉政建设。

  征纳关系和谐了。落实“马上就办”,推行电子缴税,以往办税服务厅拥挤、纳税人排队的现象大大减少了,办税更快、更方便,纳税人的满意度和税法遵从度提高了。而且,纳税人与税务局的关系也在转变,由缴税找税管员变为找办税厅,甚至不用进办税厅。纳税人不要再像以前那样为了交税、买发票还要求税管员求熟人,征纳关系更加平等。

  “这是持之以恒落实‘马上就办’的一次实践,也是提升政府治理水平的一次探索。”作为电子缴税的一名领导者、亲历者,福建省国税局邱大南副局长在回顾十年的电子缴税历程时,得出了这样一个结论。“当时办税厅拥堵,纳税人排长队,既有客观技术条件的原因,也有我们管理方式落后的原因,要做到马上就办,不仅要在技术上进行创新,也要在观念上、管理上进行突破,提升税务的治理水平,才能适应社会发展的要求。”

  “办税厅能马上办的,网上也能办,并且要办得更好!”对于未来推进电子缴税、优化纳税服务的发展方向,福建国税局臧耀民局长提出这样的思路。全省国税系统正沿着这样的目标,持之以恒,开拓创新,善始善终,善做善成,将“马上就办”进行到底。