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出纳与会计对账技巧

发布时间: 2014-10-13 来源:百望

1、 银行的比较好对,结账时看看银行存款账户明细账和银行对账单对一下就可以了,一般没什么问题。

2、 现金方面,因为出纳是准时的每笔都做(所以一般没错,要出错就是在余额的加减数方面),会计这边可能是月底一次做完, 容易出现漏掉的导致金额对不上。这时就用出纳的余额数减会计的余额数,比如是518,你就在出纳帐上找有没有单笔是518的数,没有的话就可能是几笔数加在一起了,可能需要一笔一笔的对一次。如果出现518.8,这种有小数就比较好找,直接看小数点后面的.8.

3、 还有另外一种方法对会计最实用,就是叫出纳把她的期初数 本期借方  本期贷方  以及期末数全部统计出来,和你的财务软件里的数对,最简单了。借方有差异就找借方,贷方有差异就找贷方的明细。借贷方都一样,余额不一样时就是出纳那边加减数中途出错。

 

           

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